Wat doet de FIU met een melding?
In deze animatie geeft FIU-Nederland meer informatie over het analyseren van de meldingen om misdrijven te voorkomen en op te sporen.
Is de objectieve indicator derde hoog risico landen vervallen?
Met ingang van 18 oktober 2019 is de objectieve indicator voor het doen van een verplichte melding van een ongebruikelijke transactie, waarbij derde-hoogrisicolanden betrokken zijn, komen te [...]
Welke documenten en gegevens moeten worden vastgelegd bij het verrichten van cliëntenonderzoek?
Per categorie moeten de ondergenoemde documenten en gegevens op opvraagbare wijze worden vastgelegd, zoals bedoeld in artikel 33 eerste lid, Wwft: a. Natuurlijke personen, niet zijnde [...]
Op welk moment moet een instelling een cliëntenonderzoek uitvoeren?
De identificatie en verificatie van de cliënt en diens uiteindelijk belanghebbende moet in beginsel plaatsvinden voordat de zakelijke relatie wordt aangegaan of een incidentele transactie wordt [...]
Wanneer mag ik volstaan met een vereenvoudigd cliëntenonderzoek en waaruit bestaat dat?
Tot 25 juli 2018 gold er een vrijstelling voor het cliëntenonderzoek bij specifieke cliënten zoals particulieren met een eenvoudige IB-aangifte. Deze vrijstelling is vervallen. Daarvoor in de [...]
Wat zijn de belangrijkste wijzigingen van de WWFT in 2020?
Identificatie en verificatie ‘Pseudo-UBO’ Een instelling dient noodzakelijke redelijke maatregelen te nemen om de identiteit van een UBO te verifiëren. Met ingang van 21 mei 2020 is deze bepaling [...]
Wat wordt verstaan onder doorlichting (artikel 35 Wwft)?
Als gevolg van de implementatie van de Herstelwet financiële markten 2020 is artikel 35 Wwft met ingang van 15 oktober 2020 uitgebreid met de verplichting dat beleidsbepalers en werknemers voor [...]
Kan een instelling het cliëntenonderzoek uitbesteden?
Een instelling kan het cliëntenonderzoek ten dele laten verrichten door een derde (artikel 10, lid 1 Wwft) en/of gebruikmaken van software van een compliance-dienstverlener. Indien deze [...]
Wat is een spaar-BV?
Een spaar-BV is een BV die wordt opgericht om de belastingdruk over particulier spaargeld in box 3 te verlagen. Dit is interessant vanaf bedragen van een paar ton en wordt door vermogende [...]
Hoe richt ik een BV op?
Een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (BV) moet bij notariële akte worden opgericht door een notaris. De akte van oprichting bevat de statuten van de vennootschap. In de [...]