Wat doet de FIU met een melding?
In deze animatie geeft FIU-Nederland meer informatie over het analyseren van de meldingen om misdrijven te voorkomen en op te sporen.
Op welk moment moet een instelling een cliëntenonderzoek uitvoeren?
De identificatie en verificatie van de cliënt en diens uiteindelijk belanghebbende moet in beginsel plaatsvinden voordat de zakelijke relatie wordt aangegaan of een incidentele transactie wordt [...]
Wanneer mag ik volstaan met een vereenvoudigd cliëntenonderzoek en waaruit bestaat dat?
Tot 25 juli 2018 gold er een vrijstelling voor het cliëntenonderzoek bij specifieke cliënten zoals particulieren met een eenvoudige IB-aangifte. Deze vrijstelling is vervallen. Daarvoor in de [...]
Wat zijn de belangrijkste wijzigingen van de WWFT in 2020?
Identificatie en verificatie ‘Pseudo-UBO’ Een instelling dient noodzakelijke redelijke maatregelen te nemen om de identiteit van een UBO te verifiëren. Met ingang van 21 mei 2020 is deze bepaling [...]
Kan een instelling het cliëntenonderzoek uitbesteden?
Een instelling kan het cliëntenonderzoek ten dele laten verrichten door een derde (artikel 10, lid 1 Wwft) en/of gebruikmaken van software van een compliance-dienstverlener. Indien deze [...]
Wie zijn er meldplichtig voor de WWFT?
In de Wwft wordt aan de hand van het begrip ‘instelling’ bepaald voor wie de wet van toepassing is (zie artikel 1 Wwft). Onder het begrip ‘instelling’ vallen rechtspersonen maar ook natuurlijke [...]
Valt belastingfraude ook onder de Wwft?
Ja, belastingfraude valt onder de Wwft. Het maakt namelijk niet uit of “zwart” geld verdiend is met legale handel, het feit dat het geld voor de fiscus wordt verzwegen, bijvoorbeeld door het [...]
Welke landen zijn aangewezen als risicolanden door de FATF en Europese Commissie?
De Financial Action Task Force stelt drie keer per jaar een lijst op met landen die de FATF aanbevelingen onvoldoende hebben geïmplementeerd. Dit wordt de zogenaamde ‘zwarte lijst’ [...]
Moet ik een voorgenomen (nog niet uitgevoerde) ongebruikelijke transactie ook melden?
Ja, ook een voorgenomen transactie valt onder de werking van de WWFT en dient, indien u veronderstelt dat deze ongebruikelijk is, gemeld te worden bij de FIU-Nederland. Een transactie hoeft dus [...]
Wat houdt de opleidingsverplichting voor de WWFT in?
Een instelling moet op grond van artikel 35 Wwft ervoor zorgen dat haar werknemers, alsmede de dagelijks beleidsbepalers voor zover relevant voor de uitoefening van hun taken, bekend zijn met de [...]